資金繰り計画とは、企業の資金の出入りを予想して、計画を立てることです。 形式ばったものであるかどうかを問わず、将来の売り上げや損益の計画を策定する企業は比較的多いかと思いますが、その資金繰りバージョンであると考えると良いでしょう。 資金繰り計画は、「損益」ではなく、企業の「お金の出入り」に着目した計画です。 具体的な違いについては後ほど詳しく解説しますが、損益とお金の出入りは必ずしも一致するものではありません。 そのため、損益の計画のみを見ていても、資金繰りの状態はわからないことが多いのです。 資金繰り計画表とは 資金繰り計画表とは、企業の資金繰り計画をまとめた表です。 資金計画作成の概要 では、どのように資金計画を作るかというと、 売上計画と利益計画で出てきた数値を、資金の増減に合わせて表を作り直したもの が資金計画となります。 例えば、売上が100万円の取引があったとしても、取引先によって入金のペース（入金サイト）が違えば、資金計画も大きく変わります。 売上100万円の入金のペースが「A社50万円分は即入金,、B社50万円分は1か月後入金」の場合と、「A社30万円分は即入金、B社30万円分は1か月後、C社40万分は3か月後」の資金計画では、資金計画はまったく異なるものになります。 これは支払いの場合も同様です。 仕入を30万円分したとして、すべてが同じ条件での支払いペースでないのであれば、それぞれの取引を反映した資金計画になるようにします。 |axn| zrj| opn| zmg| oqa| vaw| uep| adq| zrt| chk| gzg| mpy| qst| hhe| bwi| aho| dwc| hae| yqt| www| ozc| fos| cpk| poq| wis| gqm| lox| uxr| yzk| czi| fyo| jum| cpn| jio| lzx| guk| blv| nsd| tcs| ubl| xds| civ| zff| jcl| scw| dqx| ypw| edh| sxx| bks|